案例一 利用網(wǎng)吧游藝場(chǎng)所POS機(jī)結(jié)算賭博資金

（一）基本情況

某游戲廳POS特約商戶在2012年9月中旬至2013年1月末期間頻繁發(fā)生POS大額刷卡交易，累計(jì)交易金額348.88萬(wàn)元，平均單筆刷卡金額4275.5元，刷卡資金進(jìn)入收單賬戶后當(dāng)日或次日以開具現(xiàn)金支票方式轉(zhuǎn)出。

（二）主要特征

POS交易的頻率和資金規(guī)模與網(wǎng)吧、游戲廳的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入情況明顯不符。主要呈現(xiàn)五個(gè)特點(diǎn)：

一是單筆刷卡金額大，單筆平均刷卡金額遠(yuǎn)超網(wǎng)吧游戲廳正常單筆業(yè)務(wù)收入；

二是主要刷卡人相對(duì)固定、單卡大額重復(fù)刷卡；

三是頻繁發(fā)生查詢業(yè)務(wù)，查詢卡號(hào)相對(duì)集中；

四是刷卡時(shí)間集中在后半夜至凌晨；

五是交易卡中借記卡與借貸卡混雜，有別于一般的套現(xiàn)模式。

（三）客戶風(fēng)險(xiǎn)提示

網(wǎng)吧游藝POS特約商戶的準(zhǔn)入和后續(xù)管理還不是非常嚴(yán)格，暫時(shí)也沒有相關(guān)法律制度直接對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)交易模式有明確的約束和界定。比如近年盛行的“股指吧”地下投機(jī)賭場(chǎng)活動(dòng)，鉆了法律的空子且擴(kuò)散迅速，其主要是通過POS機(jī)具來完成交易。有許多公司企業(yè)通過POS機(jī)具偽裝，將開展違規(guī)證券期貨交易、彩票投機(jī)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，甚至用來從事洗錢、賭博等違法行為。

案例二 非法集資案

（一）基本情況

2011年以來，全省非法集資案件頻發(fā)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，全省累計(jì)共連偵辦非法集資類案件190余起，涉案金額超過百億元。從案發(fā)地來看，杭州、寧波、溫州、臺(tái)州案發(fā)較多，以溫州市為例，2011年溫州市公安機(jī)關(guān)立案集資詐騙和非法吸收公眾存款案件51起，涉案金額46.3億元，是上年同期四倍多，涉案人數(shù)超過1000人。非法集資案件由于牽涉主體眾多，具有較強(qiáng)的傳染性，容易引發(fā)社會(huì)問題，并造成金融機(jī)構(gòu)的信用危機(jī)和管理道德風(fēng)險(xiǎn)，給社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來巨大危害，需引起高度關(guān)注。

（二）主要特征

通過對(duì)近年幾起較為典型的非法集資案例資金交易特征的剖析，以及對(duì)該類犯罪的操作手段、方式和相關(guān)信息的綜合分析歸納，發(fā)現(xiàn)非法集資類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金交易主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

一是單個(gè)客戶在同一家銀行機(jī)構(gòu)開立多個(gè)銀行賬戶，且多個(gè)賬戶有頻繁交易；

二是交易頻繁，交易金額大，且基本為萬(wàn)元的整數(shù)倍；

三是與歷史交易相比，賬戶資金規(guī)模迅速擴(kuò)大；

四是交易對(duì)手眾多，且基本為個(gè)人，交易對(duì)手常出現(xiàn)家族式姓名特征或親屬性關(guān)系；

五是交易渠道基本為網(wǎng)上銀行、自助設(shè)備轉(zhuǎn)賬，現(xiàn)金交易占比較??；

六是經(jīng)常出現(xiàn)大額“POS消費(fèi)”，實(shí)際是通過電話轉(zhuǎn)賬寶等自助終端進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬交易；

七是存在“投資項(xiàng)目”、“高額回報(bào)”等傳聞。

（三）客戶風(fēng)險(xiǎn)提示

    近年非法集資案件頻發(fā)，此類案件涉及金額數(shù)目較大，容易給投資者造成難以挽回的損失，所以在參與投資項(xiàng)目、股權(quán)投資等情況時(shí)，對(duì)其企業(yè)資質(zhì)、宣傳消息做出有效的甄別，可以大大防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。