案例一：沈某涉毒品犯罪洗錢案

2021年10月，沈某自購工具，將普通電子煙油和合成大麻素電子煙油勾兌成含有大麻素電子煙油的電子煙后進(jìn)行販賣。2021年10月至12月，沈某向吉某販賣合成大麻素電子煙油的電子煙24次，為掩飾資金性質(zhì)及去向，沈某使用其母親于某的微信賬戶收取毒資后再轉(zhuǎn)入本人微信賬戶，共計人民幣48800元。2022年9月，深圳市龍華區(qū)人民法院宣判，認(rèn)定沈某犯販賣毒品罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣一萬元；犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金人民幣一千元；數(shù)罪并罰，執(zhí)行有期徒刑三年兩個月，并處罰金人民幣一萬一千元。

案例二：唐某涉毒品犯罪洗錢案

2022年3月，唐某通過聊天軟件向一男子販賣毒品大麻，并要求對方通過虛擬貨幣支付毒資。為掩飾、隱瞞毒品犯罪所得財物的來源與性質(zhì)，在收到男子支付的泰達(dá)幣后，唐某通過境外的幣安交易平臺將收到的泰達(dá)幣變賣并收取人民幣，再將該資金轉(zhuǎn)入支付寶內(nèi)，隨后將幣安交易平臺軟件和交易記錄刪除。2022年10月深圳市坪山區(qū)人民法院宣判，認(rèn)定唐某犯販賣毒品罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金；犯洗錢罪，判處拘役四個月；數(shù)罪并罰，執(zhí)行有期徒刑六個月，并處罰金人民幣二千元。

案例三：陽某涉毒品犯罪洗錢案

2021年3月，陽某通過網(wǎng)上販賣國家管制的精神藥物馬來酸咪達(dá)唑侖片，為掩飾、隱瞞毒品犯罪所得來源，陽某要求買家在閑魚平臺上以其掛售的二手手機(jī)等商品標(biāo)注的價格來支付毒資，下單購買商品的價格即為毒品價格。買家支付毒資后，陽某即通過不實名快遞將馬來酸咪達(dá)唑侖片郵寄給買家，買家確認(rèn)收貨后，支付的毒資便進(jìn)入陽某在閑魚平臺綁定的賬戶。2022年12月深圳市鹽田區(qū)人民法院宣判，認(rèn)定陽某犯販賣毒品罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣一萬元；犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金人民幣一千元；數(shù)罪并罰，執(zhí)行有期徒刑四年，并處罰金人民幣一萬一千元。

通過以上三個案例，可以總結(jié)出通過毒品進(jìn)行洗錢的主要手法：

1.通過微信賬戶收取涉毒資金后轉(zhuǎn)移資金或轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金

沈某涉毒品犯罪洗錢案中，沈某為隱瞞涉毒資金性質(zhì)和去向，使用其母親于某的微信賬戶收取毒資后再轉(zhuǎn)入本人微信賬戶。

2.以虛擬貨幣收取涉毒資金后轉(zhuǎn)移資金

唐某涉毒品犯罪洗錢案中，唐某收到賣家以虛擬貨幣支付的毒資后，通過境外交易平臺變賣虛擬貨幣并收取人民幣，而后再將資金轉(zhuǎn)入本人支付寶賬戶。

3.通過虛構(gòu)商品交易收取涉毒資金后轉(zhuǎn)移資金

陽某涉毒品犯罪洗錢案中，陽某要求買家在閑魚平臺上以其掛售的二手手機(jī)等商品標(biāo)注的價格來支付毒資。在使用他人銀行賬戶收取毒資后，轉(zhuǎn)至本人微信賬戶使用。

資料來源：中國人民銀行深圳市分行